Sprísnenie boja proti praniu špinavých peňazí (AML)

Informácia pre konateľov, compliance špecialistov a účtovníkov

Účinnosť novelizovaného AML zákona priniesla zásadný posun v tom, ako musia firmy a profesijné subjekty pristupovať ku kontrole svojich obchodných partnerov. Nižšie uvádzame prehľad kľúčových povinností v skrátenej štruktúre:

Prehľad hlavných legislatívnych zmien

• Povinné nezávislé preverovanie (KÚV): Nahliadnutie do verejného registra alebo predloženie čestného vyhlásenia od klienta už nepostačuje. Skutočného užívateľa výhod je potrebné aktívne doložiť z interných právnych dokumentov (napr. zo spoločenských zmlúv či akcionárskych dohôd).

• Prechod na komunikačný systém goAML: Hlásenie neobvyklých obchodných operácií cez doterajšie kanály sa ruší. Všetky povinné osoby sa musia najneskôr do konca novembra zaregistrovať do národného portálu goAML.

• Vznik Registra zahraničných zvereneckých fondov: Nový register pod správou Ministerstva vnútra SR nariaďuje povinnú registráciu zahraničným trustom, ktoré na území SR nadobúdajú nehnuteľnosti alebo uzatvárajú obchodné vzťahy.

• Dôraz na reálny vplyv vo firme: Preverovanie sa rozširuje z majetkových podielov aj na neformálnych riadiacich pracovníkov a osoby, ktoré majú v podniku faktickú rozhodovaciu právomoc.

Prioritné úlohy pre vašu organizáciu:

• Revízia AML smernice: Zapracovať novú metodiku overovania partnerov z viacerých nezávislých zdrojov.

• Registrácia v goAML: Vytvoriť účet v portáli bez zbytočného odkladu.

• Reaudit klientov: Preveriť a doplniť zložky pri stálych obchodných vzťahoch.